枣阳市审计局2021年度部门决算

目  录

第一部分 枣阳市审计局概况 

第二部分 枣阳市审计局2021年度部门决算表

第三部分 枣阳市审计局2021年度部门决算情况说明

第四部分 枣阳市审计局2021年度分配专项转移支付资金安排情况说明

第五部分 名词解释

第六部分  附件

第一部分  枣阳市审计局概况

枣阳市审计局隶属政府职能部门，担负着审计监督职能，内设7股一室和经责局、政府投资审计中心。经责局为隶属市审计局的参公单位，政府投资审计中心为隶属市审计局的公益一类事业单位。全局现有编制49个，其中行政编制21个，在编20人；工勤编制1个，在编1人；参公编制10人，在编4人；事业编制17人，在编20人。财政实际供养在职在编人员45人。与上年财政供养人员相比增加0人，原因：2021年行政编制人员中退休3人，新调入行政编制2人，新招录行政编1人。2021年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。

第二部分  枣阳市审计局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  枣阳市审计局2021年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支总计均为957.99万元，较上年度减少89.25万元，减少9%，较年初预算数减少195.89万元，减少17%。与上年度相比，增加的主要原因:是本年受疫情影响工作经费压减开支。

二、收入决算情况说明

2021年度本年收入合计957.99万元，其中：财政拨款收入896.48万元，占本年收入合计的94%；上级补助收入0万元，占本年收入合计的0%；事业收入0万元，占本年收入合计的0%；经营收入0万元，占本年收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入合计的0%；其他收入38.59万元，占本年收入合计的4%。2021年度本年收入合计较上年度减少89.25万元，减少9%，较年初预算数减少195.89万元，减少17%。与上年度相比，增加的主要原因:本年受疫情影响工作经费压减开支。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出合计957.99万元，其中：基本支出939.44万元，占本年支出合计的98%；项目支出18.55万元，占本年支出合计的2%；上缴上级支出0万元，占本年支出合计的0%；经营支出0万元，占本年支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出合计的0%。2021年度本年支出合计较上年度减少89.25万元，减少9%，较年初预算数减少195.89万元，减少17%。与上年度相比，减少的主要原因:本年受疫情影响工作经费压减开支。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度财政拨款收支总计均为957.99万元，较上年度减少89.25万元，减少9%，较年初预算数减少195.89万元，减少17%。与年初预算相比，减少的主要原因:本年受疫情影响工作经费压减开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款本年支出896.48万元，占本年支出合计的94%。与 2020年度相比，财政拨款支出减少127.84万元，减少12%，较年初预算数减少31.11万元，减少7%。与年初预算相比，减少的主要原因:本年受疫情影响工作经费压减开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款本年支出896.48万元，主要用于以下方面：205（类）支出797.36万元，占总支出的89%；208（类）支出59.16万元，占总支出的7%；210（类）支出18.5万元，占总支出的2%；221（类）支出20.7万元，占总支出的2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款本年支出年初预算为1153.88万元，支出决算为896.48万元，完成年初预算的78%。其中：

1. 201（类）。年初预算为984.17万元，支出决算为797.36万元，完成年初预算的81%。

2. 208（类）。年初预算为65.02万元，支出决算为59.16万元，完成年初预算的91%。

3. 210（类）。年初预算为64.7万元，支出决算为18.5万元，完成年初预算的29%。

4.  221（类）。年初预算为39.99万元，支出决算为20.7万元，完成年初预算的52%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出877.93万元，较上年度减少85.88万元，减少9%，较年初预算数减少112.55万元，减少11%。主要原因：本年受疫情影响工作经费压减开支。具体支出如下：

其中：人员经费815.9万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金；公用经费62.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、财政拨款“三公”经费支出及会议费、培训费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（请将“三公”经费预算数填入财政拨款“三公”经费支出决算表中）

2021年度“三公”经费财政拨款支出16.78万元，预算数24.24万元，完成预算的69%，较上年度增加0.74万元，增长5%。与年初预算相比，增长的主要原因：是本年接待增加，未超过财政规定三公经费支出标准。

具体支出如下：

1.因公出国（境）费0万元，预算数0万元，完成预算的0%，较上年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2021年度，枣阳市审计局本级因公出国（境）0团，0人；下属0单位因公出国（境）0团，0人。

2.公务用车购置及运行维护费0万元，预算数0万元，完成预算的0%，较上年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2021年度，枣阳市审计局本级共有0辆公务车,下属0单位0辆公务车，平均公务用车运行维护费0万元。

3.公务接待费16.78万元，预算数24.24万元，完成预算的69%，较上年度增加0.74万元，增长5%。主要原因：是本年接待增加，未超过财政规定三公经费支出标准。

2021年度，枣阳市审计局本级公务接待263批次、2166人次、人均78元。 

（二）培训费支出情况说明。（此数据来源于机构运行情况表）

2021年度培训费支出0万元，预算数0.72万元，完成预算的0%，决算数较预算数减少0.72万元。主要原因：本年无培训费支出。

（三）会议费支出情况说明。（此数据来源于机构运行情况表）

2021年度会议费支出0万元，预算数0万元，完成预算的0%，决算数较预算数增加（减少）0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

无

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无

十、机关运行经费支出情况说明（此数据来源于机构运行情况表）

2021年度机关运行经费支出62.03万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），年初预算数90.33万元，比年初预算数减少28.3万元，下降31%。主要原因：本年受疫情影响工作经费压减开支。

具体支出如下：

办公费18.89万元、印刷费0万元、手续费0万元、水费2.8万元、电费3万元、邮电费3.4万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费6.97万元、维修（护）费0.99万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费14万元、专用材料费0万元、劳务费2.62万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0.73万元、公务用车运行维护费0 万元、其他交通费用0.4万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出2.36万元、办公设备购置1.87万元、专用设备购置0万元、其他支出4万元。

十一、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额1.87万元，其中：政府采购货物支出1.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入 2021 年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2021年12月31日，枣阳市审计局共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。其他用车为：一是0；二是0。

单位价值 50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金21.6万元，占一般公共预算项目支出总额的13.22％。从评价情况来看，通过项目的实施，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，保障了审计局正常运行。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，保障了审计局正常运行。（《2021年度XX部门整体绩效自评结果》的摘要版和《2021年度XX部门整体部门自评表》作为附件附后)。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市直部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

审计局工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为21.6万元，执行数为21.6万元，完成预算99％。主要产出和效益：一是审计资金覆盖率100%，审计成本控制在合理范围类；二是加大了审计监督职能效果，审计整改率100%。发现的问题及原因：此项工作的开展需要统筹协调各个部门，建立健全内部协调沟通机制，加强对本部门单位绩效评价的组织管理。下一步改进措施：以绩效考评工作为新起点，加强业务学习，组织相关业务科室人员认真领会，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性。

（《2021年度XX项目自评结果》的摘要版以及《2021年度XX项目自评表》作为附件附后)。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。我部门将把绩效评价结果及时反馈给项目实施单位，督促其完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，确保各部门对绩效管理工作的认识和重视程度得到提高。

部门绩效评价结果拟应用情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

第四部分  枣阳市审计局2021年度分配专项转移支付资金安排情况说明

2021年度未安排财政专项转移支付资金。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

五、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。   

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

十一、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

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第六部分 附件

2021年度枣阳市审计局整体绩效自评结果

（摘要版）

经综合评价和分析，我部门 2021年度部门整体支出绩效评价得分为93分，根据绩效评价等级划分标准，评价等级为“优”。执行率:83%，完成加大审计影响力的绩效目标。

此项工作存在以下问题：一是指标体系有待完善。指标体系是绩效评价的核心，可直接影响绩效评价的导向、质量和结果，各项目都应该不断总结指标体系的缺憾，并逐步完善。我部门在对本项目进行绩效评价工作中发现指标体系尚不够完善，如少数指标名称不够规范容易造成理解偏差。

二是绩效运行监控有待进一步强化。我部门目前实行的绩效运行监控，主要依靠相关日常监督和定期抽查，通过预算执行进度分析进行辅助监控，对绩效信息的收集和分析不够，对绩效实现的趋势关注不多，对绩效目标实现和加强预算执行管理的促进作用发挥不足。

今后将采取以下措施进行完善：一是完善指标体系。进一步优化和完善指标体系，紧贴部门年度工作计划和要点，制定科学合理的绩效目标和年度指标值。

二是强化结果应用。推进绩效评价结果应用工作，把绩效评价结果作为下年度资金安排、预算编制的重要依据，优化资源配置。

三是加大培训力度。加快知识结构更新，提高绩效管理人员的业务能力。深化与第三方中介机构的合作，在绩效跟踪、评价及人员实务培训等方面加大工作力度。

2021年度枣阳市审计局整体绩效自评表

单位名称：枣阳市审计局                   填报日期：

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

2021年度审计局工作经费自评结果

（摘要版）

通过项目的实施，我局产出的数量、质量普遍达到了预期，保障了审计局正常运行。经综合评价和分析，我部门 2022年度部门整体支出绩效评价得分为99.8分，根据绩效评价等级划分标准，评价等级为“优”。

产出指标方面，审计资金覆盖率100%，审计成本控制在合理范围类；效益指标方面，加大了审计监督职能效果，审计整改率100%。

此项工作的开展需要统筹协调各个部门，建立健全内部协调沟通机制，加强对本部门单位绩效评价的组织管理。

我局将以此次绩效考评工作为新起点，加强业务学习，组织相关业务科室人员认真领会，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性。

今后，我们将更加全面、细致地制定绩效目标，进一步严肃财经纪律，在实施过中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，努力使资金落到实处。有效节约资金，为加快审计发展的步伐，为政府决策服务。

2021年度审计局工作经费项目自评表

单位名称： 枣阳市审计局                   填报日期：

备注：

1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为≤X，得分=权重*A/B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。