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关于枣阳市2016年上半年财政预算执行情况的报告

发布时间:2016-08-10 11:05:05作者:来源: 访问量:

  

关于枣阳市2016年上半年财政预算执行情况的报告

­——在20167月枣阳市七届人大常委会第37次会议上

市财政局局长  汪武斌

 

主任、各位副主任、各位委员:

受市政府委托,我向市七届人大常委会第37次会议报告枣阳市2016年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1、全市一般公共预算执行情况

上半年,全市地方一般公共预算收入完成20.74亿元,占年初预算的50.1%,可比增长21.5%(可比增长率见附注)。其中:国税部门完成1亿元,占年初预算的44.6%,可比增长12.8%;地税部门完成11.02亿元,占年初预算的47.3%,可比增长14.4%;财政部门完成8.72亿元,占年初预算的55.1%,可比增长33.2%

上级专项转移支付收入9.44亿元,占年初预算的64.2%

上半年,全市地方一般公共预算支出完成34.63亿元,占年初预算的60.4%,同比增长59.1%

上级专项转移支付支出7.51亿元,占年初预算的51.1%

2、市本级一般公共预算执行情况

上半年,市本级地方一般公共预算收入完成13.72亿元,占年初预算的46.5%,可比增长7.4%。其中:工商税收完成7.52亿元,占年初预算的50.9%,可比增长12.3%;企业所得税及个人所得税完成0.34亿元,占年初预算的35.9%,可比增长2.2%;耕地占用税及契税完成0.71亿元,占年初预算的38.2%,可比增长122.4%;行政性收费等非税收入完成5.15亿元,占年初预算的43.1%,可比下降5.2%

上级专项转移支付收入9.44亿元,占年初预算的64.2%

上半年,市本级地方一般公共预算支出完成29.96亿元,占年初预算的65.3%,同比增长65.2%

上级专项转移支付支出7.51亿元,占年初预算的51.1%

(二)社会保险基金预算执行情况

上半年,社会保险基金预算收入完成11.75亿元,占年初预算的76.4% ,同比增长24.5%。其中:企业职工基本养老保险基金收入2.98亿元,占年初预算的65.5%;工伤、生育、失业保险基金收入0.1亿元,占年初预算的47.8%;城镇职工基本医疗保险基金收入0.64亿元,占年初预算的55.7%;居民社会养老保险基金收入1.9亿元,占年初预算的75.1%;居民基本医疗保险基金收入0.93亿元,占年初预算的97.1% ;机关事业单位基本养老保险基金收入0.91亿元,占年初预算的37.6%;新农合医疗基金收入4.29亿元,占年初预算的120.4%,收入增长较多,主要是个人缴费基数提高。

上半年,社会保险基金支出完成7.18亿元,占年初预算的47.3%,同比增长15.2%。其中:企业职工基本养老保险基金支出2.7亿元,占年初预算的48.9%;工伤、生育、失业保险基金支出0.05亿元,占年初预算的40.8%;城镇职工基本医疗保险基金支出0.45亿元,占年初预算的39.3%;城乡居民社会养老保险基金支出0.65亿元,占年初预算的43.9%;城镇居民基本医疗保险基金支出0.77亿元,占年初预算的81%;机关事业单位基本养老保险基金支出0.91亿元,占年初预算的37.5%;新农合医疗基金支出1.65亿元,占年初预算的46.6%

(三)政府性基金预算执行情况

上半年,政府性基金收入完成2.6亿元,占年初预算的70.3%,同比下降8.8%。其中:国有土地使用权出让收入完成2.53亿元,占年初预算的72.7%,同比下降6.6%;彩票公益金收入完成0.02亿元,占年初预算的32.1%,同比增长19.4%;城市基础设施配套费收入完成0.04亿元,占年初预算的28.9%,同比下降63%;新型墙体材料基金收入完成0.01亿元,占年初预算的34.8%,同比下降43.6%

上半年,政府性基金支出完成2.27亿元,占年初预算的61.6%,同比下降19.4%。其中:国有土地使用权出让支出完成2.11亿元,占年初预算的60.5%,同比下降22.3%;城市基础设施配套费支出完成0.1亿元,占年初预算的82%,同比增长4.6%;新型墙体材料基金支出完成0.01亿元,占年初预算的30.8%,与上年持平;彩票公益金支出完成0.05亿元,占年初预算的87%,此项目去年同期未支出。

(四)国有资本经营预算执行情况

上半年,全市国有资本经营预算收入完成140万元,占年初预算的46.7%。主要是政府出资参股的中盐集团枣阳分公司和金盆担保公司等企业预提的股利股息收入及湖北银行政府入股2015年分红。全市国有资本经营预算支出完成140万元,占年初预算的46.7%。其中:用于企业各项支出86万元,调入一般公共预算54万元。

二、上半年主要工作

上半年,财税工作在市委的领导下,在市人大及其常委会的监督支持下,认真执行市七届人大五次会议批准的预算草案,全力以赴抓收入、惠民生、促发展,较好地应对了复杂局势,财政运行总体平稳。

1、加强财税征管,努力实现收入目标。一是紧盯新增税源。着力抓好资源税、个人所得税、涉房税收等有潜力税种的征收工作;加强招商优惠政策管理,对优惠到期的及时予以退出。二是加强整体联动协税。发挥财税保障平台作用,把38个政府部门、5个专业银行、18个乡镇信息汇总分析,转化税源5100万元。三是加大科技控管应用。上线“金税三期”工程,深化税务部门内控机制信息化建设;探索“互联网+纳税服务”新模式,应用移动办税APP平台,创新国税、地税合作服务模式,强化了税收征管。四是加强非税收入管理。推进非税收入统计、征收、稽查、控管税式管理,保证收入及时、足额征缴入库。五是密切应对税制改革。“营改增”全面实施后,给地方财政收支带来巨大影响。财税部门提前研究政策,跟踪省、襄阳市决策动态,及时提出应对措施。在复杂的收入形势和重大税制改革面前,上半年完成地方一般公共预算收入20.74亿元,实现了“双过半”目标,可比增幅在襄阳所辖县(市、区)中排名第四位。

2、统筹用好财力,全力保障重点支出。围绕“确保基本重点支出、努力保障改革性支出、有序消化历史性支出矛盾”的思想,着力做好“钱从哪里来,用到哪里去”的理财文章。一是向上争取资金。针对上级转移支付占我市总支出60%以上的实际,敏锐捕捉政策,用好用活政策,上半年共向上争取转移支付资金 22.3亿元,提高了财政保障能力;二是盘活存量资金。把开展预算清理检查与国库管理系统监控相结合,对2015年以前的部门预算结转结余资金、上级专项资金结转结余、政府性基金、各类专项收入、专户存量资金、财政出借资金等进行逐项清理,按《预算法》和上级政策要求,分类盘活存量资金2亿元,统筹用于重点支出;三是清收财政外借资金。对历年来财政外借款划分类别,采取专班上门催收、抵扣相关资金、收缴处理抵押物、法律诉讼等方式,清收财政外借款2.4亿元,既降低了财政风险,又充盈了国库库款;四是用好上级债务政策。上半年共争取债券资金11.29亿元,用于化解政府债务平台上乡镇债务、义务教育债务、城投公司债务,用于西武高铁枣阳段建设以及公益性项目支出,在化解部分历史矛盾的同时,为持续发展增添了动力;五是改进完善部门预算编制。对市直部门预算编制情况进行了全面审核,逐项核查预算项目的合理性、预算额度的准确性、项目之间的逻辑性,提高了部门预算编制的精准度;六是科学统筹使用资金。对于各项事业,把握好上级与地方的支出责任,合理统筹使用上级资金与本级财力,优先使用上级资金,优先使用专项资金,提高了财政对重点支出的保障能力。

上半年,在财政压力巨大的情况下,在保工资、保运转、保稳定、保重点项目的同时,对工资制度改革增资部分按政策从201410月进行了补发;并将公务员职级工资制度改革、公车改革、乡镇干部岗位津贴及交通补贴、医改补贴、通讯补贴、住房公积金等四项改革性补贴按政策纳入2016年财政保障范围。

3、积极综合施策,服务经济社会发展。一是全力争取上级扶持。加大全市“一盘棋”统筹力度,积极把骨干产业、优势行业、龙头企业项目与上级政策对接,已争取经济发展资金5亿多元。二是用好县域经济发展调度资金。在“放得出、用得好、收得回、有效益”上下功夫,改革管理办法,安排资金2亿元,支持70多家企业发展。三是缓解企业融资瓶颈问题。由财政调度1.25亿元,民生银行、建行、工行三大融资平台进行比例放大贷款,为中小微企业提供助保贷1.7亿元;继续出资6000万元作为应急互助基金,帮助企业应急过桥办理贷款5.5亿元;积极发挥政府控股担保公司作用,为金盆担保公司新增注册资本金7900万元,使其注册资本达1.8亿元。四是落实鼓励“双创”政策。新增小额担保贷款贴息200万元,发放贷款910万元,扶持大学生、返乡农民、下岗职工等群体创业;对57家符合条件的企业,发放稳岗补贴190万元;投入170万元,用于支持就业、创业技能培训,带动就业1470人;投入383万元,支持电子商务人才培养、平台打造。五是加大财政资金统筹整合力度。以精准扶贫、现代农业、新农村建设、大别山振兴规划、鄂北水资源配置工程等为平台,整合部门力量,统筹涉农资金8.7亿元,集中力量建设一批具有引导性惠民工程。六是全面落实结构性减税降费政策。及时落实“营改增”和提高部分群体增值税起征点等减税政策,严格执行收费目录清单制度,上半年为各类经济实体减轻运营成本过亿元,预计全年将达2.5亿元。

4、加强财政监管,防控财经领域风险。一是加强项目资金管理。认真开展“伴随式”财政监督,对15个项目进行全程跟踪、实地查看,确保财政资金安全、高效运行。二是结合公车改革,对公用经费支出进行修订完善;制定了行政事业单位商务接待管理办法,规范“三公”经费支出管理,确保正常事业支出。三是加大检查力度。开展了五保、低保、重度残疾人清理,减少财政保障人员3027人;对农作物病虫害防治、瘦肉精检测费等15项专项支出开展预算绩效评价;结合市纪委建立“大数据”系统,对相关情况进行比对,净化了财政保障范围。四是加强财政投资评审工作。对216个本级政府投资工程进行了预算审核,审减资金1.4亿元;对107个本级政府投资工程进行了决算审核,审减资金1.2亿元。五是强化相关管理衔接。首次推行财政内部预算管理、“三公”经费管理、政府采购管理和资产管理的相互对接,切实贯彻落实厉行节约、压缩一般性支出的要求。六是加快构建透明预算。扩大预算信息公开范围,在规定时限内公开了市人大批准的2016年政府预算草案,督促各部门在部门网站、政府网站公开部门预算和“三公”经费支出。

三、今年财政工作面临的形势和困难

受刚性减收增支因素双重影响,2016年的财政收支矛盾十分突出,财政形势不容乐观。

1、减收因素叠加,收入形势复杂严峻。一是“营改增”减税效应明显,完成全年收入目标压力巨大。一方面,51“营改增”全面扩围后,房屋、建筑物等不动产纳入抵扣范围,增加了所有行业的进项税额,预计直接减少税额1亿元左右;大部分小规模纳税人“营改增”后税率由5%改为3%,税率下降造成减收。上半年,国内增值税、改征增值税和营业税共完成4.48亿元,同比下降21.6%。其中,扩围后的56月完成1.04亿元,同比下降58.7%;另一方面,营业税原为我市全留地方的主体税种,且按年初预算计算,收入规模是增值税的4.8倍。改征增值税后,中央确定为五五分成,对我市一般公共预算收入规模和可用财力都带来很大影响。二是受经济形势影响,传统税源增长乏力,税源减量、收入不足问题较为突出。三是减税政策持续影响税收增长。部分增值税行业企业因简并征收率政策,全年预计减少税收700万元;2016年继续执行部分群体免征增值税政策,预计减少税收1600万元。减税存在“时滞效应”,税率下降的效应立竿见影,但税基的扩大却需要时间,短期内会导致财政增收压力加大。上半年完成地方税收收入11.84亿元,可比增长15.3%;税收占一般公共预算收入的比重57.1%,为五年来最低。

2、公共财政保障范围不断扩大,财政支出刚性增长较快。2016年是落实兑现各项改革性政策的关键一年,刚性支出项目之多、数额之大前所未有:一是按政策尽量足额保障人员工资性支出,即兑现从201410月执行的工资制度改革、机关事业单位养老保险制度改革、从20152月执行的公务员职级并行以及公务用车改革、实施乡镇工作人员岗位补贴和四项改革性补贴等密集叠加的改革政策;二是民生支出按政策要求予以保障。落实精准扶贫、医疗卫生、社会保障、教育文化及农村社会事业发展等各项民生支出、重点项目支出的提标和扩围政策,对财政提出很多硬性要求。2016年,人员工资性支出预计新增4.7亿元,各项民生支出和重点支出预计新增6.6亿元;三是政府债务进入偿还高峰期,仅二级公路还贷和2016年到期政府债券还本付息,预计达1.75亿元,新增6000多万元,财政支出压力巨大。

3、财政领域一些风险不容忽视。一是过去财政收入长期高速增长,在一定程度上掩盖了潜在的矛盾。随着收入增速回落,矛盾可能逐步显现。二是历史形成的财政借款,本级财政难以收回,上级财政直接从往来中抵扣,造成了实际财力的减少。三是财政资金与经济发展的联系千丝万缕,当前经济运转中的一些风险,有转化为财政资金风险的隐患。四是部分行政事业单位财会人员素质、财务管理现状,与当前的严管新形势、与新《预算法》要求有较大差距。这些因素都对财政运行产生较大的影响,需要认清形势,未雨绸缪。

四、下半年预算执行的主要措施

综观全年财政工作形势,完成预算收支目标的任务非常艰巨。我们将正视困难和挑战,紧紧围绕“一要吃饭,二要发展”的总目标,继续改进理财思路,积极培植财源,强化收入征管,全力筹集资金,保障重点支出,努力维护财政平稳运转。

1、准确把握形势,统筹推进财政经济。认真梳理稳增长、促转型政策,在向上争取上下功夫,发挥扶持政策的“叠加效应”。认真落实结构性减税降费政策,切实减轻中小微企业负担。发挥好财政资金杠杆作用,加大对中小微企业的融资支持和财政扶持力度,解决项目资金所需。加强财税经济形势分析,尤其关注“营改增”对财政收支的影响,提高工作的主动性和前瞻性。

2、规范预算管理,确保重点支出需要。加大筹措资金力度,确保工资、教育、医疗卫生、社会保障等民生支出按政策落实。扎实推进预算绩效管理,提高财政资金使用效益,将有限的财政资金用到急需的地方。加强预算执行管理,加快支出进度,严格按照预算法规定的时限及时拨付资金,督促有关方面加快做好项目实施工作,切实提高预算执行的均衡性和有效性。从严从紧控制“三公”经费、行政运行经费等一般性支出,推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。

3、强化支农措施,统筹城乡协调发展。全面加强涉农资金优化整合,不断加大财政支农投入。多渠道增加扶贫开发资金,构建财政综合扶贫投入体系,提高财政扶贫成效。积极引导生产基地与龙头企业对接,提升农业综合生产能力和产业化水平。统筹推进新型城镇化建设和农业现代化建设,落实“三项补贴”改革,完善农业生产激励机制。改善农村生活条件,加快乡村道路、电网、广播电视、通讯、安全饮水和沼气等工程建设。全面推进农村公共服务运行维护机制建设,探索建立资金多元化的投入新机制,推进我市美丽乡村建设。

4、深入推进改革,切实加强财政监管。围绕确责、明责、追责、问责,对照《预算法》的要求,在强化管理上再加力度;建立盘活财政存量资金的长效机制,盘活各领域“沉睡”的财政资金,将财力集中到保正常运转、办民生实事、解发展难题上来;大力推进PPP融资模式,加大项目建设力度;积极探索编制三年滚动支出规划,建立中期管理框架;加大《预算法》宣传学习和执行检查力度,提高依法理财水平;强化部门主体责任,加快推进部门预算的精细化管理;推进预决算信息公开,构建全面规范、公开透明的预算管理制度;建立健全预算绩效管理制度体系,强化评价结果运用;积极探索绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付“六位一体”的财政运行管理机制,加强财政内控管理。

主任、各位副主任、各位委员,上半年预算执行情况总体平稳,离不开市人大的大力支持和有效监督。今年我们面临的形势非常严峻,任务十分繁重,我们决心在市委的正确领导下,在市人大的监督支持下,以更加坚定的信心,更加务实的态度,更加扎实的作风,为全面完成全年财政目标任务而不懈努力!

 

附注根据国务院统一部署,自201651日起,全面实施营业税改征增值税,同时将增值税、改征增值税、营业税中央与地方分成比例调整为5050,为使增幅计算口径一致,按省财政厅要求,对上年同期一般公共预算收入按新分成比例进行调整,使用可比增长率,即:将2015年同期完成的全口径国内增值税、改征增值税、营业税按2016年分成比例计算出调整后的同期数,2016年完成数与2015年调整后的同期完成数相比计算出可比增长率。

 

 

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