——2025年9月18日在枣阳市九届人大常委会第二十七次会议上

市财政局局长  付涛

主任、各位副主任，各位委员：

受市政府委托，向市人大常委会提出2024年市本级决算报告、市级决算草案，同时简要报告今年上半年市本级财政收支情况和下半年重点工作，请予审议。

一、2024年市级决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年全市一般公共预算总收入1014667万元，其中：地方一般公共预算收入336150万元，上级补助收入569033万元，上年结余收入51153万元，一般债务转贷收入58331万元。

2024年全市一般公共预算总支出948337万元，其中：地方一般公共预算支出831735万元，上解省级支出50830万元，补充预算稳定调节基金21084万元，一般债务还本支出33088万元，待偿债一般置换债券结余11600万元。2024年全市一般公共预算结转下年支出66330万元。

2024年市级一般公共预算总收入904596万元，为调整预算（以下简称预算）的104%。其中：市本级地方一般公共预算收入234121万元，为预算的97%；转移性收入670475万元，为预算的106%。

市本级地方一般公共预算收入中，税收收入117413万元，为预算的92%；非税收入116708万元，为预算的103%。

转移性收入中，返还性收入22656万元，为预算的113%；一般性转移支付收入468729万元，为预算的105%；专项转移支付收入48606万元，为预算的100%；一般债务转贷收入58331万元，为预算的148%，主要是省级调整一般债务限额，收入增加；上解收入21000万元，为预算的91%；上年结余收入51153万元。

2024年市级一般公共预算总支出838266万元，为预算的102%。其中：市本级地方一般公共预算支出731209万元，为预算的100%；上解省级支出41285万元，为预算的99%；一般债务还本支出33088万元，为预算的100%；安排预算稳定调节基金21084万元；待偿债一般置换债券结余11600万元。

市本级地方一般公共预算支出中，一般公共服务、国防、公共安全、科学技术支出60914万元，为预算的105%；教育、文化旅游体育与传媒支出135690万元，为预算的95%；社会保障和就业、卫生健康支出185876万元，为预算的104%；城乡社区、农林水、交通运输支出255750万元，为预算的100%；节能环保、资源勘探信息、商业服务业、自然资源海洋气象等支出49759万元，为预算的103%；住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理支出、其他支出27080万元，为预算的107%；债务付息支出和债务发行费支出16140万元，为预算的100%；预备费已按要求全部列入对应的一般公共预算支出相关科目。

2024年市级一般公共预算结转下年支出66330万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年政府性基金总收入458464万元，为预算的119%。其中：市本级基金收入54045万元，为预算的116%；政府性基金上级补助收入53198万元，为预算的82%，主要是上级财政部门调减超长期特别国债资金收入；政府性基金上年结余收入93134万元；调入政府性基金预算资金7698万元；地方政府专项债务转贷收入250389万元，为预算的138%，主要是省级调整专项债务限额，收入增加。

2024年政府性基金总支出336342万元，为预算的118%。其中：市本级基金支出190394万元，为预算的91%，主要是征地和拆迁补偿支出减少；地方政府专项债务还本支出140548万元，为预算的183%，主要是受省级限额调整影响，根据到期政府债券据实安排；待偿债再融资专项债券结余5400万元。

2024年政府性基金结转下年支出122122万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2024年社会保险基金收入完成148283万元，为预算的97%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入55254万元；机关事业单位基本养老保险基金收入93029万元。

2024年社会保险基金支出138373万元，为预算的102%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出43838万元；机关事业单位基本养老保险基金支出94535万元。

2024年社会保险基金收支相抵当年结余9910万元，滚存结余171778万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2024年国有资本经营预算收入完成162万元，为预算的103%。2024年国有资本经营预算支出完成89万元，为预算的56%，主要是解决历史遗留问题及改革成本支出减少。2024年国有资本经营预算结转下年支出73万元。

（五）政府债务情况

1.限额、余额情况。2024年，省核定我市政府债务限额134.96亿元，其中：一般债务限额53.66亿元，专项债务限额81.3亿元（含置换存量隐性债务限额19.15亿元）；截至2024年底，我市政府债务余额为117.2亿元，其中：一般债务余额51.3亿元，为限额的95.6%；专项债务余额65.9亿元，为限额的81.06%。债务风险整体安全可控。

2.还本付息情况。2024年，全市一般债务全部纳入一般公共预算管理，专项债务全部纳入政府性基金预算管理，各项法定债务偿还责任有稳定的偿还来源，全市偿还政府债务本金10.98亿元，其中：通过省转贷我市再融资政府债券偿还8.8亿元（一般债券1.83亿元、专项债券6.97亿元），通过自有资金偿还2.18亿元（一般债券1.48亿元、专项债券0.7亿元）。2024年，全市通过自有资金偿还政府债务利息3.31亿元，其中：一般债券利息1.61亿元、专项债券利息1.7亿元。

3.省转贷我市新增政府债券情况。2024年，省转贷我市新增政府债券资金13.99亿元，其中：新增一般债券2.84亿元，新增专项债券11.15亿元。省转贷我市再融资债券资金16.88亿元，其中：再融资一般债券2.99亿元（含补充财力一般债券1.16亿元），再融资专项债券13.89亿元（含置换存量隐性债务专项债券6.38亿元、补充财力专项债券0.54亿元）。

新增一般债券2.84亿元，主要用于城市基础设施建设0.75亿元、交通基础设施建设0.9亿元、教育基础设施建设0.26亿元、水利基础设施建设0.5亿元、乡村振兴0.36亿元、城市管理和服务平台一期项目0.05亿元、枣阳市城市运行管理基础设施（促提升）服务项目0.02亿元。新增专项债券11.15亿元，主要用于枣阳市石梯水厂巩固提升工程0.21亿元、湖北枣阳国家粮食储备库提档升级建设项目0.13亿元、枣阳市现代农业生态示范园项目2亿元、枣阳市玉龙片区安置房建设项目0.3亿元、枣阳市2024年度城镇老旧小区改造工程项目1.68亿元、枣阳市吴店镇东郊水库引水工程0.25亿元、枣阳市熊河水厂巩固提升工程0.39亿元、枣阳国家级经济技术开发区化工园区废水预处理工程0.12亿元、枣阳国家级经济技术开发区化工园区配套设施项目1.24亿元、枣阳市周桥水厂工程0.5亿元、枣阳市殡仪馆改造项目0.11亿元、红旗服装厂周边污水管网改造工程0.1亿元、枣阳市吴店镇白水湖河道环境整治工程0.1亿元、枣阳市吴店镇昆河河道（清潭集镇段）综合整治工程0.11亿元、枣阳市油坊湾水厂工程0.2亿元、枣阳市新市镇鲜桃冷链物流建设项目0.48亿元、枣阳市中医医院康养大楼建设项目0.1亿元、枣阳市公共技术服务和数字化转型平台0.18亿元、枣阳国家级经济技术开发区核心区基础设施提档升级建设项目0.6亿元；用于其他存量公益性项目2.35亿元。再融资债券资金16.88亿元，其中用于偿还2024年到期的一般债券和专项债券本金8.8亿元，用于置换存量隐性债务6.38亿元，用于存量公益性项目1.7亿元。

（六）“三公”经费情况

2024年，市直各部门认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”有关要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，年度“三公”经费决算支出1490万元，比上年减少133万元，其中：因公出国（境）13万元，公务接待费支出732万元，公务用车运行维护费支出684万元，公务用车购置支出61万元。

二、2024年预算执行效果和落实人大决议情况

2024年，我们积极贯彻落实中央、省、市决策部署，稳字当头、稳中求进，推动积极的财政政策加力提效，助力全市经济社会持续健康发展。

（一）聚焦主责，凝心聚力抓收入筑底盘。坚决扛牢组织财政收入主责主业，夯实经济社会发展保障基础。一是打好征收“主动仗”。强化收入征管“一盘棋”思想，分领域摸清重点企业、重点项目财源底子，全口径建立税源登记数据库，有针对性地开展税收清欠专项行动，认真梳理行政事业性收费、罚没收入、国有资产出租出借和处置收入等非税项目，各类财政收入应收尽收、及时入库。全年完成地方一般公共预算收入33.62亿元，同比增长14.6%，占年度预算的102％。二是打好争资“攻坚仗”。抢抓更加积极的财政政策机遇，找准各类政策与枣阳实际的结合点和切入点，争取各类政策、资金倾斜枣阳、支持枣阳。2024年，共向上争取项目254个，争取各级各类政策性资金77.3亿元，为全市经济社会高质量发展注入强大动力。三是打好统筹“整合仗”。认真落实过“紧日子”政策措施，强化预算约束，加强财政资源统筹，盘活各类资产资源44亿元，收回存量资金1.8亿元，压减非急需非刚性支出5000万元，完成政府投资项目预结算审核950个、审减资金7.1亿元，集中财力保重点、保“三保”、保障全市财政平稳运行。

（二）担当负责，惠企纾困稳增长促发展。面对持续的财政“紧平衡”，坚持算大账、算总账、算长远账，保障平稳、助力发展。一是着力扩大有效投资。全市政府产业基金总规模突破40亿元，推动双登、万气精仪同位素等一批项目在枣建设发展。统筹特别国债、地方政府债券、中央预算内投资和本级财力，支持枣阳通用机场、吴店镇东郊水库引水工程等水利、交通、教育、城市基础设施及乡村振兴等领域重大项目建设，2024年全年完成固定资产投资 297.1亿元，同比增长12.2%。二是着力激活市场主体。持续优化营商环境，加快直达资金落实进度，推进“无申请兑现”，全市新增退税、减税、降费4亿元，约3万户次纳税人享受到税费优惠；拨付惠企涉企政策资金0.8亿元，支持新质生产力、制造业高质量发展，助力供应链平台建设，加快构建现代化产业体系。三是着力推进城乡融合。争取省级美丽乡村试点村3个、典型示范村2个，吴店镇省级和美乡村示范片区建设进入实施阶段；统筹15.5亿元持续巩固拓展脱贫攻坚成果，支持农业农村现代化建设，落实1.2亿元强化村级组织运转经费保障；统筹资金支持“七馆合一”、老旧小区改造有序推进，中兴学校北侧路等10条校区园区社区配套道路，335省道梁坡宋湾至梁集大桥东（段）等7个大（中）修工程顺利完工，让城市更像城市，乡村更有魅力。

（三）守土尽责，兜牢底线惠民生防风险。坚持底线思维，尽力而为、量力而行，兜牢兜实“三保”底线。一是守牢民生保障底线。全年民生支出68.9亿元，占一般公共预算支出比重持续保持在八成以上，支持进一步完善社会保障体系，落实就业优先政策，推动卫生健康事业高质量发展，支持市六中综合楼、太平一中教学楼等教育基础设施建设，保障各阶段学校正常运转及资助政策落实。二是守牢财政运行底线。坚持预算法定原则，严格预算调剂、调整、追加程序，硬化预算刚性约束。坚持“三保”支出优先顺序，建立健全“定期报告+重点关注”的执行监控机制，动态掌握财政收支结构、库款保障、债务还本付息、新增暂付款等情况，对趋势性、苗头性问题早发现、早介入、早处置。全市“三保”支出进度与时间同步。三是守牢财会监管底线。加大重点领域财会监督力度，扎实开展节点检查、财务内审、会计和评估监督检查、违规吃喝等监督检查活动，持续深化行政事业单位内部控制体系建设，推动立行立改与长效机制建设相结合，进一步严肃财经纪律、规范行业秩序。

（四）勇担重责，创新破题推改革提效能。坚持系统思维、创新思路，一体推进大财政体系建设改革。一是健全体制机制。成立以常务副市长为主任，财政、发改、国资等部门牵头的大财政体系建设办公室，制定“1+3”工作方案，明确责任目标、重点工作清单，夯实改革基础。二是扎实做好“三确”。深入开展“一账一表”摸底专项行动，先后进行一次全面清查、两次重点排查、一次专项“回头看”；按照“全领域、全口径、全覆盖”要求，组建“三确”工作专班，建立权证办理“绿色通道”，全面起底国有“三资”。2024年，全市全口径资产1515亿元、有效资产859亿元、近期可盘活利用资产46亿元。三是拓展丰富“三变”。率先在襄阳市成立国有资产管理运营公司，坚持把资产交给国有平台，通过市场化方式进行盘活，全年累计盘活资产44亿元，在农行、工行等7家银行获得融资授信38.5亿元。四是加快项目“两算”。强化项目结算决算管控，加快推进财务决算。累计办理结算项目35个，决算项目32个，项目结算率、决算率分别为92%、91%，政府投资更有效率。

2024年决算情况总体较好，但也存在一些困难和问题，主要体现在：财政收入增速放缓、质量不高，民生刚性支出持续增长，财政收支“紧平衡”压力进一步放大；长期过“紧日子”理念树立不牢，财政资源配置效率不高等。对此，我们将坚持问题导向，采取有效措施逐步加以解决。

三、2025年上半年预算执行情况和下半年重点工作

上半年，面对前所未有的财政收支矛盾，财税部门紧紧围绕市委、市政府中心工作，在市人大及其常委会的监督指导下，聚焦全市“两资三能”工程，认真落实更加积极的财政政策，有序推动财政科学管理，提高财政资产、资源统筹效率，兜牢“三保”底线，支持经济稳中向好。

（一）上半年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

上半年，全市地方一般公共预算收入完成215393万元，占年初预算的60%，同比增长12.7%。其中：税收收入完成139780万元，占年初预算的55.2%，同比增长6.2%；非税收入完成75613万元，占年初预算的71.6%，同比增长27%。上半年，全市地方一般公共预算支出完成456214万元，占年初预算的53.6%，同比增长12.8%。

上半年，市本级地方一般公共预算收入完成160299万元，占年初预算的61.6%，同比增长16.9%。其中：税收收入完成86067万元，占年初预算的55%，同比增长8.6%，包括增值税19959万元，企业所得税及个人所得税3035万元，耕地占用税及契税23480万元，城镇土地使用税及土地增值税31965万元，其他税收7628万元；非税收入完成74232万元，占年初预算的71.6%，同比增长28.3%。上半年，市本级地方一般公共预算支出完成430304万元，占年初预算的57.1%，同比增长12.3%。

2.政府性基金预算执行情况

上半年，政府性基金本级收入完成13983万元，占年初预算的13.7%，同比增长17%。其中：国有土地使用权出让收入完成13644万元，占年初预算的14.6%，同比增长14.1%。主要是受商品房市场交易和土地市场持续低迷等影响，以及受旱地、旱改水指标交易报备时间周期性影响，指标不能及时入库和实现交易，占年初预算比例较低。

上半年，政府性基金本级支出完成75632万元，占年初预算的32.9%，同比增长52%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成25189万元，占年初预算的26.9%，同比增长近两倍。主要是市土地储备供应中心申报缴纳了往年的耕地占用税及滞纳金，征地和拆迁补偿支出增长较多。

3.社会保险基金预算执行情况

上半年，社会保险基金收入完成88083万元，占年初预算的51%，同比增长34%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入40306万元，机关事业单位基本养老保险基金收入47777万元。

上半年，社会保险基金支出完成72134万元，占年初预算的47.3%，同比增长7.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出24183万元，机关事业单位基本养老保险基金支出47951万元。

4.国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算暂未实现收入，也未安排相应支出，相应预算收支将在下半年实现。

5.政府债务情况

2025年，省在核定我市2024年政府债务限额的基础上，提前下达我市2025年部分新增债务限额16.22亿元，其中：一般债务限额1.94亿元，专项债务限额14.28亿元。下达我市2025年补充财力专项债务和清理化解拖欠企业账款债务限额4.27亿元，其中：补充财力专项债务限额2.2亿元，清理化解拖欠企业账款债务限额2.07亿元。按此初步测算，我市2025年政府债务限额为155.45亿元，其中：一般债务限额55.6亿元，专项债务限额99.85亿元。截至6月底，我市政府债务余额为136.53亿元，其中：一般债务余额52.46亿元，占一般债务限额的94%，专项债务余额84.07亿元，占专项债务限额的84%。

上半年，全市按照序时进度偿还政府债务本金 8.51亿元，其中：通过省转贷我市再融资政府债券偿还7.17亿元（一般债券2.8亿元、专项债券4.37亿元），通过自有资金偿还1.34亿元（一般债券0.72亿元、专项债券0.62亿元）。全市通过自有资金偿还政府债务利息1.97亿元，其中：一般债券利息0.91亿元、专项债券利息1.06亿元。

上半年，我市共争取政府债券27.75亿元，其中：新增一般债券1.79亿元，主要用于城市基础设施建设0.35亿元、交通基础设施建设0.36亿元、教育基础设施建设0.12亿元、水利基础设施建设0.33亿元、城乡生活垃圾治理0.15亿元、乡村振兴0.2亿元、生态环境整治项目0.1亿元、政务信息化建设项目0.1亿元、城市运行管理基础设施建设项目0.03亿元、土地开发及矿山生态修复项目0.05亿元；新增专项债券12.06亿元，主要用于枣阳国家级经济技术开发区核心区基础设施提档升级建设项目1.12亿元、枣阳市吴店镇东郊水库引水工程0.25亿元、枣阳市妇幼保健院业务用房建设项目1亿元、枣阳通用机场项目2.19亿元、枣阳市中医医院康养大楼建设项目0.32亿元、枣阳市新市镇鲜桃冷链物流建设项目0.11亿元、枣阳市（国家级再生水试点城市）污水处理及资源化利用工程0.46亿元、枣阳国家级经济技术开发区吴店工业园污水处理及市政道路配套工程2.34亿元、补充财力专项债券用于解决存量项目2.2亿元、用于清理化解拖欠企业账款2.07亿元。再融资债券13.9亿元，其中用于偿还到期债券本金9.17亿元，用于置换存量隐性债务4.73亿元。

（二）上半年财政运行主要特点

1.挖潜增收，财政收入增长总体平稳。上半年，我市收入在同期基数高、规模大的情况下，地方一般公共预算收入21.54亿元，增幅为12.7%，位列襄阳七县（市、区）第四位，收入进度达59%，超序时进度9个百分点，税收和非税分别超序时进度4个和22个百分点，均顺利实现了“双过半”，为完成年度目标奠定了良好基础。

2.精准调度，重点领域支出保障有力有序。在财政收支矛盾加大的情况下，财政部门全力压减一般性支出和非生产性支出，节约资金优先保障“三保”和债务还本付息等重点支出，科学稳妥安排月度支付计划。上半年，全市地方一般公共预算支出45.62亿元，同比增长12.8%。其中，民生类支出34.88亿元，占一般公共预算支出比重达75%以上。

3.统筹发力，资金争取成效显著。上半年，共向上争取各类资金39.88亿元，占全襄阳比重15.7%，争取规模襄阳七县（市、区）第一。其中，争取均衡类转移支付资金26.62亿元，争取中央和省预算内项目资金3.08亿元，争取国债资金0.38亿元，争取其他竞争性资金9.8亿元。发行地方政府债券27.76亿元，占全襄阳比重10.7%，发行规模襄阳七县（市、区）第一，重点保障了通用机场、妇幼保健院业务用房建设、经开区吴店工业园污水处理及市政道路配套工程等重大项目建设。

（三）下半年重点工作

下半年，我们将继续围绕市委中心工作，持续深化国有“三资”管理改革，推动大财政体系建设走深走实，切实优化财政科学管理，提高财政资源配置效率，确保全市财政平稳运行。

1.开源节流，增强财政可持续发展能力。一是实施财源税源扩量提质工程。支持主导产业做大做强，新经济、新业态培育壮大，增加更多财源增长点。二是开展收入征管提质增效行动。加大重点领域税收征管力度，持续开展税收、非税清理清欠专项行动，确保各类税收非税应收尽收、均衡入库。三是深化国有“三资”管理改革。进一步完善“确认、确权、确值”体系，拓宽“三变”路径、激活金融要素，强化财政、国资、金融联动，最大限度统筹有效资产、提升有效投资，推动全市国有“三资”实现最大效益。四是深化零基预算改革。建立健全财政支出标准体系，调整优化预算项目管理办法，严格预算追加事项管理，将过“紧日子”要求融入预算编制、管理、执行全过程，确保财政资金使用更加科学、高效，财政治理效能不断提升。

2.保障民生，推进社会事业稳步发展。一是支持完善社会保障体系，完善就业创业扶持及奖补政策，促进稳岗就业。推进养老和托育服务扩容提质，优化保障性住房供给，全面提升社会保障水平。二是支持教科文卫事业发展，推动教育资源扩优提质、文体惠民活动更加丰富。支持健全医疗服务体系，深化数智化病理服务体系建设，推进优质医疗卫生资源共享。三是统筹整合乡村振兴资金，全力打造省级和美乡村示范片、全国农村综合性改革试点试验样板。

3.防控风险，全力筑牢财政安全防线。一是坚持把“三保”放在财政支出优先位置，足额纳入预算、不留缺口，不断完善风险预警及处置机制，兜牢兜实“三保”底线。二是强化政府债券全生命周期管理和地方债务全口径管理，稳妥有序化解隐性债务存量，政府债务风险平稳可控。三是继续完善财会监督体系和工作机制，促进财会监督与其他各类监督贯通协调，健全事前、事中和事后监督相结合的财会监督机制。四是全面梳理省委巡视、人大预算监督、审计、监督检查中发现的问题，及时整改完善，全方位提升财税工作管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，2025年是全面完成“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年。下半年，我们将继续在市委的坚强领导下，主动接受市人大及其常委会的监督，以只争朝夕的奋斗姿态和永不懈怠的精神状态，攻坚克难、拼搏进取，为加快建设襄南随毗邻地区中心城市、奋力谱写中国式现代化枣阳新篇章贡献更大的财政力量。